FLASH
Shkruar nga Pamfleti
Many Chinese, as well as Kazakh, citizens have created fictitious companies in Albania and have benefited from millions from Bankers...
More scandals from "Bankers Petroleum" come to light. Today the oil company threatened the state that it will take it to Arbitration, but facts show that many Chinese citizens associated with this company have benefited from millions of lek. In addition to high salaries, the executives seem to have used fictitious schemes to please the people close to them, and why not themselves.
According to the Fier Prosecutor's Office file obtained by "Pamphlet", many Chinese, but also Kazakh, citizens have created fictitious companies in Albania and received large sums of money.
" However, there is a problem with the declaration of employees, as at least ten of them have been registered on the payroll as active for 22 days, while they have not been physically in Albania according to data from the TIMS system. Also, the administrator left Albania in July 2024 and has not returned. Regarding economic activity, the company had significant income and expenses during 2024, with a net profit of over 135 million lek ," the prosecution states in the case of a company.
Part of the file
The investigation has resulted in the suspicion that another scheme with fictitious invoicing is also occurring in another area, specifically, several companies established in Albania by citizens coming from China and Kazakhstan, make fictitious invoicing for the company "Bankers Petroleum Albania Ltd", transfer funds outside Albania, etc., analyzed as follows:
1. The company "Qinglong Petroleum Technology and Engineering Company LLP" - Albania Branch, was registered on December 14, 2023, which has its parent company in Kazakhstan and is owned (beneficial owner) by the Chinese company "China International Zoom Material Co Limited with address: Richmond Commercial Building, Argyle Street, Yau Tsim Mong, Koëloon, Hong Kong and with address in Fier. Its legal representative is citizen Jiang Yijun, while the administrator is citizen Junlin Sheng.
The company operates in the oil sector, mainly with services such as cementing, drilling, well workover and oil testing. It has two rental units with small areas, and its activity is focused on these specific services. In terms of employment, during the period December 2023- March 2024, only the administrator was employed. While during 2024, new employees were added up to 24 employees in March 2025, the vast majority of whom are Chinese citizens.
Megjithatë, ka një problem në lidhje me deklarimin e punonjësve, pasi të paktën dhjetë prej tyre janë regjistruar në listëpagesa si aktive 22 ditë, ndërkohë që nuk kanë qenë fizikisht në Shqipëri sipas të dhënave nga sistemi TIMS. Gjithashtu, administratori ka dalë nga Shqipëria në Korrik 2024 dhe nuk është kthyer më.
Në lidhje me aktivitetin ekonomik, kompania ka pasur të ardhura dhe shpenzime të konsiderueshme gjatë vitit 2024, me një fitim neto mbi 135 milion lekë. Faturimi është kryesisht me shoqërinë "Bankers Petroleum Albania Ltd", ndërsa blerjet më të mëdha shërbimesh i bëhen fillimisht me shoqërinë "Albdrilling" sh.a dhe pastaj një shoqëri kineze në Kinë dhe kompani kizene me bazë në Abu Dhabi - BIN SHARRARA CHINA HORIZON DRILLING SERVICES LLC. Janë evidentuar anomali në faturim, përfshirë anulime masive të faturave dhe transaksione të mëdha blerjeje dhe shitjeje që nuk përputhen me vlera të shtuar reale, dyshohet se shërben për transferim fondesh jashtë vendit, shmangie tatimore dhe pastrim parash.
Ndërkohë, është konstatuar se shoqëria "Albdrilling" sh.a që ka qenë më parë nënkontraktore direkte e shoqërisë "Bankers Petroleum Albania Ltd", tani ndërmjetësohet nga shoqëria "Qinglong Albania Ltd" në mënyrë që, krijohet një zinxhir i dyshimtë ndërmjetësimi, i cili mund të përdoret për të fryrë artificialisht çmimet dhe për të transferuar fitime në mënyrë të fshehtë. Në thelb, shoqëria "Qinglong Albania Ltd", në Shqipëri, paraqitet si një entitet ndërmjetësimi i dyshuar fiktiv që shfrytëzohet për të justifikuar shpenzime dhe pagesa për persona që nuk janë në Shqipëri, por ne Kinë, për të faturuar shërbime me vlera të lartë, pa kryer realisht punën, dhe për të fshehur qarkullimin financiar, duke e kaluar atë nga shoqëria "Bankers Petroleum Albania Ltd", përmes saj dhe më tej tek shoqēri kineze. Kjo skemë krijon mundësi për transferim të paligjshëm të fondeve jashtë vendit, shmangie tatimore dhe pastrim parash. Në përfundim, shoqëria "Qinglong Petroleum Technology and Engineering Company LLP", në Shqipëri, është një kompani që dyshohet se është formuar me qëllim ndërmjetësimi fiktiv në kontratat e naftës, ka kryer blerje-shitje me fitime të mëdha pa krijuar vlerë reale.
Nga këqyrja e kësaj shoqërie konkludohet si vijon:
1- Krijohen dyshime për deklarime fiktive të marrëdhënieve të punës dhe pagesave.
Subjekti ka deklaruar në mënyrë sistematike punonjës (kryesisht shtetas kinez) si të punësuar me kohë të plotë dhe të pranishëm 22 ditë në muaj. Megjithatë, verifikimi në sistemin TIMS tregon se një numër i këtyre punonjësve nuk kanë qenë fizikisht në territorin e Shqipërisë, gjatë periudhës për të cilën deklarohen si të punësuar. Kjo situatë përbën shkelje të legjislacionit tatimor dhe të punësimit, me elementë të mundshëm të veprave penale si:
-Krijimi i skemave mashtruese.
-Pastrim parash përmes justifikimit të rremë të pagave dhe transferime fondesh.
-Deklarim i rremë në dokumente zyrtare.
2- Aktivitet ekonomik i dyshimtë - mungesë reale e kapaciteteve teknike dhe njerëzore.
Subjekti nuk kishte asnjë punonjës real ose pajisje në janar-shkurt 2024, megjithatë ka deklaruar të ardhura të konsiderueshme për shërbime që në mënyrë të natyrshme kërkojnë staf dhe pajisje fizike në terren (shpim pusesh, çimentim, etj). Nga kontrolli fiskal rezulton se të gjitha shërbimet janë blerë nga nënkontraktori "Albdrilling" sh.a dhe të njëjtat janë faturuar pa vlerë të shtuar më tej tek "Bankers Petroleum Albania Ltd". Shoqëria nuk zotëron asete, përveç një vlere minimale të deklaruar në fund të 2024 (rreth 36 milionë lekë),e papërputhshme me volumin e qarkullimit financiar dhe natyrën e veprimtarisë që deklaron.
3. Skemë e dyshimtë ndërmjetësimi mes "Bankers Petroleum Albania Ltd" dhe "Albdrilling" sh.a.
Më parë, shoqëria "Albdrilling" sh.a ka qenë nënkontraktore direkte e shoqërisë "Bankers Petroleum Albania Ltd", ndërsa tani faturon të njëjtat shërbime përmes shoqërisë "Qinglong Petroleum Technology Ltd", një shoqëri e sapo hapur pa kapacitet të dukshëm teknik ose njerëzor. Ky ndryshim ngre dyshime për ekzistencën e një strukture fiktive ndërmjetësimi, që mund të përdoret për:
-Të krijuar marzhe fiktive fitimi;
-Të transferuar fonde në mënyrë të pajustifikuar;
-Të justifikuar kontrata fiktive dhe punonjës joekzistentë.
4. Anomalitë në faturim dhe fiskalizim:
Gjatë muajit mars 2024 konstatohet një numër i madh anulimesh dhe korrigjimesh të faturave - veprim që në vēzhgim fiskal konsiderohet shenjë alarmi për manipulim dokumentacioni.
Faturat e shitjes mbartin përshkrime për shërbime që mund të realizohen vetëm përmes stafit të specializuar dhe pranisë fizike në terren, ç'ka bie ndesh me mungesën reale të punonjësve në Shqipëri sipas të dhënave të marra nga sistemi TIMS.
5. Mungesë e përfaqësuesit ligjor në territor:
Administratori ligjor Junlin Sheng nuk është i pranishëm në Shqipëri që nga korriku 2024, dhe ka rezultuar i punësuar njëkohësisht në një tjetër kompani që operon në të njëjtin sektor dhe është gjithashtu nënkontraktore e shoqërisë "Bankers Petroleum Albania Ltd".
Kjo është në kundërshtim me parimet e përfaqësimit ligjor të një dege të huaj që operon në një sektor strategjik siç është ai i hidrokarbureve.
6. Mospërputhje mes blerjeve dhe shitjeve - mungesë vlerë të shtuar:
Në periudhën janar-mars 2024, shoqëria "Qinglong Petroleum Technology LTD" ka realizuar shitje në vlerën 161 milionë lekë, ndërkohë që ka blerë shërbimet përkatëse nga shoqëria "Albdrilling" sh.a për rreth 109 milionë lekë me një marzh fitimi të pashpjegueshëm, duke qenë se nuk ka as staf e as pajisje vetjake që të justifikojnë këtë shtesë vlere.
7. Ndryshim i strukturës së furnitorëve në fund të vitit 2024:
Në fund të vitit 2024 dhe vazhdon në vitin 2025 subjekti fillon të bashkëpunojë me furnitorë të rinj të huaj (si "BIN SHARRARA CHINA HORIZON DRILLING SERVICES LLC" nga Abu Dhabi dhe "Beijing Top Energy Technology Co. Ltd"), duke shtuar më tej kompleksitetin dhe natyrën ndërkombëtare të qarkullimeve financiare.
Këto ndryshime, të shoqëruara me mungesën e transparences dhe strukturë të paqartë operacionale, mund të përdoren për të fshehur origjinën dhe destinacionin e fondeve - indikator i mundshëm i pastrimit të parave.
Nga verifikimi i detajuar, shoqëria "Qinglong Petroleum Technology and Engineering Company LLP" duket se nuk ka pasur aktivitet real ekonomik dhe teknik në Shqipëri në fillim të vitit 2024, dhe ka funksionuar kryesisht si ndërmjetës financiar në një strukturë të dyshimtë të faturimit dhe raportimit tatimor, ku përfshihet edhe shoqëria "Bankers Petroleum Albania Ltd" dhe nënkontraktori i saj shoqëria "Albdrilling" sh.p.k. Bazuar në të gjitha të dhënat e mësipërme, Qinglong Petroleum Technology and Engineering Company LLP-Dega Shqipëri: Nuk ka pasur aktivitet real teknik në fazën fillestare të regjistrimit. Ka shfaqur sjellje të përsëritura që ngjajnë me struktura të pastrimit të parave, mashtrimit tatimor dhe ndërmjetësimit fiktiv.
Eshtë e lidhur me një rjet kompanish (kryesisht kineze dhe nga Lindja e Mesme) që mund të jenë pjesë e një skeme të evazionit dhe transferimit ndërkombëtar të kapitalit. Pronari përfitues, China International Zoom Material Co. Limited, është një kompani me seli në Hong Kong - një juridiksion që shpesh përdoret për strukturim korporativ me qëllime të errëta fiskale ose ligjore.
2. Shoqëria "Petrosolution" sh.p.k, me NIPT M12003039K, është regjistruar në tatime më datë 3.08.2021, me aksioner shtetasin kazakistanas Ramil Kimurov, i cili njëkohesisht ka regjistruar dhe subjektin "Black Gold Investment Company Limited", me NIPT M11817011B", më datë 17.06.2021, me objekt të aktivitetit:"Aktivitete të ndërmjetësimit për shitjen e karburantit, mineraleve, metaleve dhe kimikateve industrial". Por, që nuk ka ushtruar aktivitet me kete te fundit dhe e ka kaluar Pasiv më datë 05.08.2024.
Bazuar ne ekstraktin e QKB rezulton se në datë 07.04.2023 është ndryshuar ortaku nga Ramil Kimurov dhe është shtuar ortaku "EXA PETROLEUM PTE. LTD" me zoterim kapitali 100% të shoqërise me aksioner shtetasit kinez Hou Joun dhe Chen Xinming. Shoqeria e huaj "EXA PETROLEUM PTE LTD", është një kompani private e regjistruar në Singapor, e themeluar më 6 Dhjetor 2018. Ajo është regjistruar me numrin unik të entitetit (UEN) 201841018C dhe ka adresën zyrtare në: 10 Anson Road, #11-07, International Plaza, Singapore 079903, një adresë që zakonisht përdoret për kompani që mund të kenë zyra virtuale ose përfaqësime formale, por jo aktivitet fizik real në territor. Kjo lloj adrese përdoret shpesh nga kompani që nuk kanë një prani fizike të plotë në vend, por që kërkojnë të regjistrohen për qëllime administrative dhe ligjore.
Kompania mund të mos ketë një prani fizike të drejtpërdrejtë në vend. Kompania është aktive ("Live Company"), që do të thotë se nuk është e pezulluar, e mbyllur apo në likuidim. Kapitali i paguar është zero (USD 0.00) - si për aksionet ordinare, ashtu edhe për ato preferenciale. Kjo është jo e zakonshme për një kompani që pretendohet të operojë në një industri kapitale si ajo e naftës ose makinerive industriale. Kjo strukturë e kapitalit mund të sinjalizojë:
-Kompani formale "shell" (pa veprim real ekonomik);
-Përdorim të mundshëm për qëllime ndërmjetësimi financiar, kontraktor ose fiskal, dhe jo për prodhim të drejtpërdrejtë;
Shoqëria "EXA PETROLEUM PTE. LTD", paraqet karakteristika të një subjekti formal të regjistruar në Singapor me aktivitet të kufizuar dhe kapital zero, pa shenja të qarta për operacione të mëdha reale. Lidhja e saj me sektorin e makinerive industriale mund të jetë vetëm në letër dhe dyshohet se përdoret për qarkullim fondesh ndërkombëtare në skema të ndërlidhura të industrisë së hidrokarbureve.
Shoqëria "Petro Solution" sh.p.k ka një lidhje të drejtpërdrejtë me shoqërinë "EXА Petroleum Pte. Ltd.", pasi kjo e fundit, është aksionere e shoqërisë "Petro Solution" sh.p.k. Kjo lidhje tregon se shoqëria "EXA Petroleum Pte. Ltd.", një kompani me seli në Singapor dhe me një adresë që duket se është virtuale, ka ndikim të drejtpërdrejtë në menaxhimin dhe pronësinë e shoqërisë "Petro Solution" sh.p.k në Shqipëri. Kjo situate, krijon dyshime për transparencën dhe qëndrueshmërinë e operacioneve të shoqërisë "Petro Solution" sh.p.k, duke qenë se EXA nuk ka aktivitet të dukshëm real ekonomik dhe i mungon prezenca fizike konkrete. Për më tepër, shoqëria "Petro Solution" sh.p.k rezulton të ketë marrë hua edhe nga shoqeria e huaj "Alb Talent Solution" dhe "Bankers Petroleum Albania Ltd", pavarësisht se ka pasur rezultate me humbje financiare nga viti 2021-2023, gjë që tregon se ka një rjet të nderlikuar financimesh mes këtyre
kompanive të lidhura. Kjo strukturë financiare dhe aksioncrësh krijon dyshime për përdorim të skemave të ndërlikuara financiare që mund të synojnë shmangien e taksave, pastrim parash dhe manipulimin e raporteve financiare në sektorin e naftës në Shqipëri. Shoqëria "Petro Solution" sh.p.k ka përfituar transferta të konsiderueshme gjatë periudhës 2021-2023, nga Kina i janë transferuar 1,739,424 USD nga kompania "Hong Kong Loong Saphire Energy; 900,000 USD, hua, nga shoqëria "Bankers Petroleum Albania Ltd". Në Tetor të vitit 2022 ka marrë hua nga shoqëria "Alb Talent Solution" në vlerën 1,000,000 USD. Gjithë këto hua, i jepen një shoqërie që rezulton me humbje dhe pa aktivitet.
Shoqëria ka kryer blerje me shoqërinë "Hong Kong Long Saphpphire Energy Limited" në vlerë prej 1,523,631,785 lekë. Shoqëria "Petro Solution" sh.p.k ka një lidhje të ngushtë me shoqërinë "Bankers Petroleum Albabia Ltd", pasi ajo kryen kryesisht shitje ndaj shoqërisë Bankers dhe, blen shërbime ose mallra nga kompani kineze, duke bërë që paratë të transferohen në Kinë. Shoqëria "Petro Solution" sh.p.k, ka deklaruar rreth 100 punonjës, por pagat e larta i marrin kryesisht shtetasit kinezë, gjë që ngre dyshime mbi funksionimin real të kompanisë dhemënyrën e menaxhimit të fuqisë punětore. Kjo strukturë, duket si një mekanizëm për transferuar fitimet jashtë vendit dhe, për të shmangur taksat lokale, duke krijuar një rrjedhë financiare që përfundon në Kinë. Subjekti me dokumentet mund të jenë në rregull nga ana formale, por ajo që ka rëndësi është nëse aktiviteti real dhe financat e kompanisë reflektojnë një veprimtari të ligjshme dhe jo një skemë që mund të shërbejë për pastrim parash ose shmangie tatimore.
-Shoqëria "Petro Solution" sh.p.k deri në Dhjetor 2022 ka patur vetëm 1-2 punonjës të punësuar sipas listepagesave të deklaruara nga tatimpaguesi. Më pas, në Maj 2023 janë të punësuar 70 punonjës, por pagat me vlerat më të larta, i kanë shtetasit kinez. Nga verifikimi në sistemin TIMS rezultojnë problematika të punonjësve që deklarohen në listëpagesa sikur janë 22 ditë pune prezent, por realisht ata nuk janë në Shqipëri prej kohësh, konkretisht: shtetasi kinez Yankun Ëang me pozicion Drejtori Sigurie që merr pagë çdo muaj nga shoqëria "Petro Solution" sh.p.k nuk ka hyrë në Shqipëri që nga data 01.04.2024, pra, prej më shumë se një viti.
Po ashtu, shtetasi kinez Shibing Zhang -me profesion "mekanik për makineri industriale", që paguhet çdo muaj me pagë të lartë dhe deklarohet sikur është prezent 22 ditë në muaj, nuk rezulton të ketë hyrë në Shqipëri që nga data 05.04.2024, pra, prej më shumë se një viti. Shoqëria "Petro Solution" sh.p.k paraqet të gjitha karakteristikat e një kompanie me funksion formal, e krijuar për qarkullim fondesh ndërkombëtare, me dyshime për veprimtari të parregullta financiare, punësim fiktiv dhe dyshime për pastrim parash dhe shmangie tatimore.
3. Shoqëria "Alb Talent Solution" sh.p.k, me NIPT M11608026U, regjistruar më datë 08.04.2021, aksioner i shoqërisë është shtetasi kazikistanas Dauren Zhamabayev, me administrator shtetasin kinez Tao Huang, që nga data 17.05.2023, me objekt aktiviteti: "Shërbime të këshillimit të biznesit; Trajnime; Hulumtime, sherbime dhe zgjidhje teknike;
Aktivitetet e kerkimit dhe promovimit te tregut; Sherbime transporti; Pajisje dhe furnizime materiale: Venie ne dispozicion e personelit; Import dhe eksport: Tregti dhe shërbime të tjera; Shpenzime të udhëtimit dhe i biletave të transportit për udhëtime pune, takime, hoteleri dhe gëllime turistike, sherbim organizim udhëtimesh, shërbime financiare, zinxhir furnizimi, logjistikë, shërbim tregtar, shërbim adm".
Aksioneri i shoqërisë Dauren Zhamabayev ka regjistruar edhe një shoqëri tjetër më datë 06.08.2021, konkretisht shoqërinë "Global Energy Solution" sh.p.k, me NIPT M12006007L, e cila ka deklaruar me 0 deri ne vitin 2024. Pra, nuk ka kryer aktivitet vetëm ka qëndruar hapur si NIPT. Sipas sistemit Tims figuron që shtetasi Dauren Zhamabayev ka hyrë në Shqipëri, më datë 27.07.2021 dhe është larguar më datën 09.08.2021 dhe nuk rezulton të ketë hyrë më në Republikën e Shqipërisë. Ndërkohë, sipas listëpagesave të vetëdeklaruar nga subjekti ky shtetas ka qenë i regjistruar si "konsulent biznesi" dhe ka marrë pagë deri më datë 23.08.2023 në vlerën prej 194,000 lekë.
Pra, vlera e të ardhurave nga shoqëria "Bankers Petroleum Albania Ltd" është 1,556,227,341 lekë nga vlera totale e shitjeve që ka 1,556,227,341 lekë. Shoqëria "Alb Talent Solution" sh.p.k, gjatë muajit Nëntor 2021 ka përfituar transferta në shumën 151,772 USD nga shoqëria "PITC Training Center LLP", dhe nga këto fonde të përfituara 100,000 USD i'a jep shoqërisë "Petro Solution Albania" sh.p.k. Po ashtu, i jep hua edhe shtetasit Mentor Kllari 18,000 euro, ku lidhja me të dhe qëllimi i dhënies së këtyre fondeve është i paqartë.
During the period January-May 2023, salaries, bonuses, and reimbursements for the company's employees, Chinese citizens, were sent in the amount of -990,751 USD. It also provided loans to the company "Petro Solution" sh.pk. The company declared a loss in 2021 and a profit in 2022 and later. Also, in the control reports where the company "Bankers Petroleum Albania Ltd" has requested a VAT refund and has been controlled by the inspectors of the control of Large Taxpayers, it results that in many controls the invoices of the company "Alb Talent Solution" sh.pk have resulted that: "From the verification of purchases for services received for which VAT has been credited, it results that the company does not have additional documentation such as specific contracts for each invoice, documentation of the preliminary negotiation to decide to benefit from the service from the contractor, the product of this materialized service, where to clearly justify that these services have served the economic activity, which tax period these services belong to, or the measurability of these services, being in contradiction with the requirements of Law No. 92/2014 "On Value Added Tax in the Republic of Albania", as amended, article 69.1, Instruction No. 6, date 30.01.2015, as amended, article 53 point 3. Under these conditions, the VAT credited for these invoices is not recognized as deductible on purchases. Referring to the requirements of Law 9920, dated 19.05.2008 "On Tax Procedures in the Republic of Albania", as amended, article 68.2 and article 115.1, the company, in addition to the reduction of deductible VAT, is also penalized. This happens repeatedly and with values over 2 million USD in one audit". /Pamphlet
Lini një Përgjigje